Metro Bank Holdings PLC: Resultados del año finalizado el 31 de diciembre de 2023
Metro Bank Holdings PLC (MTRO) Metro Bank Holdings plc Resultados del año completo Actualización comercial 2023 13 de marzo de 2024
Metro Bank Holdings plc (LSE: MTRO LN) Resultados por el año terminado el 31 de diciembre de 2023
Destacados
Daniel Frumkin, director ejecutivo de Metro Bank, dijo: “En general, Metro Bank tuvo un desempeño sólido en 2023 mientras continuamos posicionando el negocio para el crecimiento. Nos complace volver a obtener beneficios según lo establecido por ley y obtener nuestros mejores resultados semestrales en varios años. Después de abordar nuestra posición de capital en el cuarto trimestre, también lanzamos una exitosa campaña de depósitos, con depósitos por un total de £4 millones a finales de febrero de 16.5”. “Durante el año también lanzamos un plan de ahorro de costos que incluía la reducción de horarios de tienda y roles en toda la organización. Estos esfuerzos garantizarán que el banco tenga el tamaño adecuado para el futuro, con un fuerte enfoque tanto en lo digital como en un excelente servicio al cliente”. “De cara al futuro, sigo confiando en nuestra capacidad de ser el banco comunitario número uno. El trabajo que hemos emprendido este año ha sentado el camino para convertirnos en un negocio estructuralmente rentable y nuestro enfoque hacia el sector de las PYME, las hipotecas comerciales y las hipotecas especializadas presenta una oportunidad interesante en un área desatendida del mercado. Sigo agradecido por el continuo apoyo de nuestros colegas, clientes y accionistas mientras nos embarcamos en el siguiente capítulo de nuestro viaje”.
Finanzas clave
Presentación inversionista Se llevará a cabo una presentación para inversores y analistas a las 9 a.m. (hora del Reino Unido) el miércoles 13 de marzo de 2024. La presentación se transmitirá por web en: https://webcast.openbriefing.com/metrobank-mar24/ Para aquellos que deseen marcar: Desde el Reino Unido: +44 800 358 1035 Desde EE. UU.: +1 855 9796 654 Código de acceso: 439242 Otros números de marcación global: https://www.netroadshow.com/events/global-numbers?confId=59913
Desempeño financiero para el año terminado el 31 de diciembre de 2023
Depósitos
Préstamos
Cuenta de ganancias y Perdidas
Capital, Fondeo y Liquidez
Perspectiva y orientación
Metro Bank Holdings plc
Balance general resumido y cuenta de pérdidas y ganancias (No auditado)
Consultas
Para obtener más información, póngase en contacto:
Relaciones con inversores de Metro Bank PLC +44 0 20 3402 8900
téneo Charles Armitstead/Haya Herbert Burns +44 (0) 7703 330269 / +44 (0) 7342 031051
Relaciones con los medios de Metro Bank PLC
EXTREMOS
Acerca de Metro Bank Metro Bank presta servicios a más de tres millones de cuentas de clientes y es famoso por su excepcional experiencia para el cliente. Sigue siendo uno de los bancos principales mejor calificados por la calidad general del servicio para clientes personales, el mejor banco por el servicio en la tienda para clientes comerciales y el mejor banco por el servicio en la tienda para clientes personales, en la Encuesta de Calidad de Servicio de la Autoridad de Competencia y Mercados. en febrero de 2024. Metro Bank también ha sido galardonado como “Prestamista hipotecario de grandes préstamos del año”, premios hipotecarios 2024 y 2023, acreditado como uno de los diez lugares de trabajo más queridos en 2023, “Mejor prestamista del año 2023 – Reino Unido” en M&A Today, Global Awards, el “Premio a la Iniciativa de Cultura Inclusiva” en los Premios Inclusivos 2023, el “Premio a la Diversidad, la Equidad y la Inclusión” y el “Premio Líder del Año 2023” en los Premios Top 1% Workplace, “Las mejores mujeres líderes hipotecarias en el Reino Unido” de Elite Women 2023, “Líder en diversidad del año”, 2023 Mujeres en finanzas, Mejor gran prestamista de préstamos, Premios a la estrategia hipotecaria 2023, “Mejor tarjeta de crédito comercial”, Premios Forbes Advisor Best of 2023, “Mejor tarjeta de crédito comercial”, 2023 Moneynet Personal Premios de Finanzas. El banco comunitario ofrece servicios de banca minorista, empresarial, comercial y privada, y se enorgullece de brindarles a los clientes la opción de realizar operaciones bancarias como, cuando y donde elijan, y de apoyar a los clientes y las comunidades a las que sirve. Ya sea a través de su red de 76 tiendas abiertas los siete días de la semana, los 362 días del año; por teléfono a través de sus centros de contacto en el Reino Unido; o en línea a través de su banca por Internet o aplicación móvil galardonada, el banco ofrece a los clientes opciones reales. Metro Bank Holdings plc (registrada en Inglaterra y Gales con número de empresa 14387040, domicilio social: One Southampton Row, Londres, WC1B 5HA) es la entidad que cotiza en bolsa y la sociedad holding de Metro Bank PLC. Metro Bank plc (registrado en Inglaterra y Gales con número de empresa 6419578, domicilio social: One Southampton Row, Londres, WC1B 5HA) está autorizado por la Prudential Regulatory Authority y regulado por la Financial Conduct Authority y la Prudential Regulatory Authority. 'Metrobank' es una marca registrada de Metro Bank PLC. Los depósitos elegibles están protegidos por el Esquema de Compensación de Servicios Financieros. Para obtener más información sobre el Esquema, consulte el sitio web de FSCS www.fscs.org.uk. Todos los productos de Metro Bank están sujetos a estado y aprobación. Metro Bank es un banco independiente del Reino Unido: no está afiliado a ningún otro banco u organización (incluido el periódico METRO o sus editores) en ninguna parte del mundo. Por favor refiérase a Metro Bank usando el nombre completo.
Metro Bank Holdings PLC Anuncio Preliminar (No auditado) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2023
Declaración del director ejecutivo Con 3.0 millones de cuentas de clientes que abarcan minoristas, pymes y comerciales, una red nacional de tiendas y nuestras continuas inversiones digitales, seguimos siendo el banco mediano de servicio completo líder en el Reino Unido.
El comienzo del año comenzó con un impulso continuo a partir de 2022, en el que volvimos a obtener ganancias tanto a nivel estatutario como subyacente y obtuvimos nuestro mejor conjunto de resultados durante varios años en el primer semestre. Para todo el año, reconocimos una pérdida subyacente antes de impuestos de £16.9 millones de libras para 2023 (2022: pérdida de £50.6 millones de libras), impactada en parte por las acciones de fijación de precios de depósitos tomadas en el segundo semestre. Según la ley obtuvimos un beneficio antes de impuestos de £30.5 millones (2022: pérdida de £70.7 millones de libras esterlinas) en gran parte como resultado de una ganancia única de la reestructuración de capital completada en noviembre. En 2023 se continuó con la ejecución de nuestras prioridades estratégicas y se lograron avances tangibles en todas las áreas. Entramos en 2024 con una posición de capital mejorada y a más largo plazo, continuamos adoptando un enfoque disciplinado para ahorrar costos y hemos comenzado nuevas actividades para lograr los ahorros descritos, todo lo cual nos preparará para continuar en nuestro camino hacia la rentabilidad sostenible. y cumplir nuestra ambición de ser el banco comunitario número uno. paquete de capital Al comenzar el año, siempre tuvimos clara nuestra necesidad de acceder cómodamente a los mercados de capitales antes de la fecha de convocatoria de nuestro MREL en octubre de 2024 y ofrecer rentabilidad como requisito previo. Los mayores requisitos de capital en julio, combinados con el revés en septiembre en nuestra ambición de lograr la acreditación basada en calificaciones internas avanzadas (AIRB) para hipotecas residenciales, ejercieron presión sobre nuestra posición de capital, lo que afectó los niveles a los que pudimos hacer crecer el capital orgánicamente. Los informes especulativos de los medios contribuyeron a nuestra decisión de acelerar y abordar nuestra posición de capital en el cuarto trimestre. La capacidad de asegurar el paquete de capital de £925 millones demuestra la fe de nuestros inversores en nosotros y en nuestro modelo centrado en el servicio al cliente. Creemos que este apoyo de capital nos brinda seguridad en el futuro. Entrega estratégica A lo largo del año, nuestros clientes nos han apoyado y nuestra promesa de brindar un mejor servicio y apoyar a las comunidades en las que operamos continúa resonando. Se han logrado avances en la automatización de los procesos back-office y en la inversión en infraestructura central destinada a garantizar la estabilidad y seguridad de los sistemas. Además de esto, hemos visto el lanzamiento de nuevos productos que incluyen sobregiros comerciales mejorados y tarjetas de crédito comerciales. Si bien vemos presión a corto plazo sobre la rentabilidad como resultado del aumento del costo de los depósitos captados en el último trimestre del año, somos optimistas de que el buen trabajo realizado a lo largo de 2023 continúa preparándonos bien para el futuro. Ingresos Los ingresos durante el año se beneficiaron de los aumentos en las tarifas base y el crecimiento continuo de las cuentas de clientes, con un ingreso subyacente total que aumentó un 5 % a £546.5 millones de libras (2022: £522.1 millones de libras). Como la mayoría de los bancos, una gran proporción de nuestros préstamos son a tasa fija y, por lo tanto, a pesar de que las tasas base se han estabilizado, seguimos viendo los beneficios a medida que los préstamos más antiguos maduran en un entorno de tasas más altas. Veremos más ventajas en 2024, 2025 y 2026 a medida que los préstamos y las inversiones en tesorería a tipo fijo sigan revalorizándose. En contrapartida de esto, las perspectivas debilitadas para las tasas base y la naturaleza competitiva del mercado crediticio probablemente compriman los precios de los préstamos contables hasta 2024. También vimos que el aumento de las tasas básicas se transmitía a los precios de los depósitos, particularmente a medida que la competencia en el mercado de ahorros seguía aumentando. A medida que continúan las presiones por el costo de vida, lo que está llevando a que los clientes utilicen saldos de cuentas corrientes y maduren los retiros en toda la industria bajo TFSME, prevemos que estas presiones continuarán hasta 2024 y en el mediano plazo. Para ayudar a esto, hemos estado invirtiendo en nuestras capacidades de depósito, incluida la preparación para la temporada de ISA en 2024 mediante mejoras en nuestras capacidades de conmutación de ISA. También hemos comenzado a ofrecer cuentas de ahorro en sitios de agregación de depósitos y estamos lanzando una nueva propuesta de "impulso" para las cuentas de ahorro. Si bien estos depósitos son más costosos que nuestros principales depósitos de cuenta corriente, su precio es de manera que aumenten los ingresos netos por intereses, permitan más préstamos y ayuden a respaldar nuestra sólida posición de liquidez. Tras el anuncio de la finalización exitosa del paquete de capital en noviembre, lanzamos una campaña de depósitos para reemplazar los depósitos que perdimos en octubre como resultado de informes especulativos de los medios. Como resultado, nuestros depósitos terminaron el año en £15.6 mil millones de libras, un 1% más que el nivel reportado en nuestros resultados provisionales. Esta campaña y el entorno de tipos más altos prevaleciente, hicieron que el coste de los depósitos en la segunda mitad del año aumentara hasta el 1.29%, frente al 0.66% del primer semestre. Nuestra prioridad sigue siendo aumentar el número, la profundidad y la calidad de nuestras relaciones de depósito y seguimos comprometidos a apoyar a más clientes y comunidades. Precio Seguimos adoptando un enfoque disciplinado en materia de costes, con unos costes subyacentes ligeramente inferiores año tras año, a pesar del continuo entorno inflacionario elevado. El equipo ejecutivo ha trabajado arduamente para mejorar los procesos ayudando a gestionar los costos. Nuestros procesos aún no son tan eficientes ni tan automatizados como nos gustaría, lo que nos brinda la oportunidad de identificar y ofrecer mayores ahorros de costos en el futuro. Como nos comprometimos en el momento del paquete de capital, estamos en camino, para generar hasta £50 millones en ahorros de costos anualizados. Como parte de este enfoque, tomamos la decisión de reducir el horario de nuestra tienda, para centrarnos en los momentos en que los clientes más nos necesitan, e introdujimos cambios en nuestra estructura organizacional que resultaron en una reducción de roles. Como organización centrada en las personas, siempre es increíblemente difícil dejar ir a los buenos colegas. Quiero agradecerles a todos ellos por su arduo trabajo y dedicación a Metro Bank. Si bien fue una decisión muy difícil, en última instancia fue necesaria y es un paso clave para ayudar a respaldar nuestra sostenibilidad a largo plazo. Las salidas acordadas dan como resultado £43 millones de ahorros anuales y seguimos confiando en superar los £50 millones en ahorros de costos anuales totales en 2024. Continuaremos explorando opciones para ajustar aún más nuestra base de costos en los próximos meses, mientras buscamos asegurar un futuro rentable y sostenible para el banco. Parte de esto incluirá continuar revisando nuestras opciones en torno a las tiendas y nuestros bienes raíces, que siguen siendo uno de los componentes más grandes de nuestra base de costos fijos. EN LA MINA Si bien hemos reducido nuestro horario de atención, seguimos comprometidos con las tiendas, que siguen siendo fundamentales para nuestra propuesta. Durante el año, adquirimos un sitio de propiedad absoluta en Chester, que será nuestra próxima nueva ubicación. Seguimos enfocándonos en construir una cartera para lograr nuestro crecimiento en los próximos años y nos hemos centrado más en asegurar ubicaciones con una fuerte presencia de PYME. Las nuevas aperturas de tiendas en el norte de Inglaterra se centrarán predominantemente en ubicaciones fuera de la ciudad con estacionamiento a los que las empresas puedan acceder más fácilmente y puedan atender a poblaciones más grandes. Aunque la presencia física sigue siendo fundamental para nuestra oferta, nuestra prioridad será continuar con la digitalización para garantizar que sigamos siendo competitivos frente a pares más grandes y nuevos participantes digitales. Un área particular de atención seguirá siendo mejorar nuestras funciones de autoservicio, así como desarrollar nuestra oferta para PYME, donde creemos que seguimos ganando participación de mercado en un área que sigue estando desatendida por el mercado. Durante el año trabajamos en la transformación de nuestra plataforma de originación de hipotecas, lo que ha agilizado el proceso tanto para los intermediarios hipotecarios como para los clientes. Dado que las hipotecas seguirán siendo el componente más importante de nuestra cartera de préstamos, prevemos que esta inversión generará mejoras en la productividad y nos permitirá lanzar una mayor gama de productos. En mayo, completamos la implementación de nuestra sociedad holding, lo que marcó un hito importante en el cumplimiento de nuestros requisitos con respecto al marco de resolución del Banco de Inglaterra. Optimización del balance A lo largo de 2023, el equipo directivo limitó activamente los préstamos a niveles cercanos a los de reemplazo en un esfuerzo por generar capital de manera orgánica. Tras el aumento de capital, ahora es más importante que nunca que sigamos optimizando nuestro balance y utilicemos nuestro capital de la manera más eficiente para obtener los mejores rendimientos sostenibles posibles para todas las partes interesadas. El regreso a un entorno de tipos de interés más normalizado nos ha llevado a cambiar nuestro enfoque de los préstamos sin garantía hacia los comerciales, mientras que las hipotecas seguirán siendo el componente más importante de nuestro balance. Con la información de la PRA de que no recibiríamos la aprobación de AIRB en 2023, nuestro enfoque es participar en nichos del mercado hipotecario donde nuestra capacidad de suscripción manual es una ventaja competitiva. Esto probablemente significará que buscaremos competir menos por hipotecas estándar donde los competidores aprobados por AIRB se benefician de una ponderación de RWA materialmente más baja que las ponderaciones estandarizadas o las esperadas según las regulaciones de Basilea 3.1. El giro hacia los préstamos comerciales y especializados generará mayores rendimientos ajustados al riesgo, pero también aumentará la densidad del riesgo. Para satisfacer la demanda de los clientes y mejorar la rentabilidad, gestionaremos el balance para optimizar los rendimientos, lo que puede incluir (entre otros) el uso periódico de reservas de capital o la elección de acceder a los mercados de capital para respaldar el crecimiento. Comunicación Nuestro enfoque en brindar un excelente servicio al cliente se refleja en la última encuesta de la Autoridad Independiente de Mercados y Competencia (CMA), donde mantuvimos el puesto número uno en servicio en la tienda para clientes personales y comerciales. En 2023 también implementamos el Impuesto al Consumidor y nos suscribimos a la Carta Hipotecaria del Gobierno que respalda nuestro compromiso con los clientes, especialmente porque muchos lidiaron con los efectos del aumento en el costo de vida. Si bien hemos reducido el horario de apertura de nuestras tiendas en 2024, seguimos comprometidos a mantener una presencia física y garantizar que las tiendas sigan siendo accesibles y en el corazón de las comunidades locales. En 2023, implementamos nuestro servicio de lenguaje de signos británico, al que los clientes ahora pueden acceder en cualquiera de nuestras tiendas, por teléfono, en la aplicación o en línea. Cincuenta y dos de nuestras tiendas ahora también están designadas como Espacios Seguros: lugares donde quienes sufren abuso doméstico pueden acudir para comenzar de manera segura el proceso de reconstruir sus vidas. Nuestro espíritu de banco comunitario también nos permitió implementar nuestro programa de educación financiera Money Zone en cifras récord. El programa ya se ha implementado en 2,800 escuelas y 250,000 niños, lo que en 2023 incluyó la entrega a 1,100 niños en solo un día en el Día de la Agricultura y la Alimentación de la Sociedad Agrícola de Hertfordshire. También hemos introducido programas personalizados para las comunidades de nuestras fuerzas armadas, así como para adolescentes de 16 a 18 años. Junto con Money Zone apoyamos a nuestras comunidades a través de una gama más amplia de iniciativas. Hemos dedicado más de 4,000 horas a causas locales que van desde la recogida de basura hasta caminatas patrocinadas, además de celebrar eventos comunitarios a gran escala, en particular el Orgullo en Londres, Birmingham y Cardiff. Estamos decididos a que el tamaño adecuado de nuestra fuerza laboral no impida nuestra capacidad de ser un excelente lugar para trabajar o un excelente lugar para realizar operaciones bancarias. Continuaremos fomentando un entorno donde los colegas puedan hacer crecer sus carreras y prosperar. Me complació especialmente que durante el año fuimos elegidos como uno de los 10 mejores lugares para trabajar en el Reino Unido y que nuestra encuesta anual Voice of the Colleague, realizada en octubre, obtuvo algunos de los mejores resultados de nuestra historia, además de ser significativamente más altos que el punto de referencia mundial. Seguimos enfocándonos en nuestra cultura de promoción interna, con más del 40% de los puestos en la primera mitad del año ocupados por colegas que fueron promovidos o se mudaron dentro del negocio. Para las contrataciones restantes, hemos ampliado nuestro enfoque comunitario al reclutar talentos, hemos aumentado las oportunidades disponibles para aprendices de entornos desfavorecidos, hemos realizado una serie de presentaciones itinerantes para profesionales que regresan al lugar de trabajo y nos hemos comprometido con poblaciones más avanzadas en sus carreras para apoyar a nuestra fuerza laboral diversa. . En mayo lanzamos una asociación de cinco años con la Junta de Críquet de Inglaterra y Gales y luego nos comprometimos conjuntamente a triplicar el número de equipos de críquet femenino para apoyar el desarrollo del críquet femenino y femenino tanto a nivel nacional como comunitario, con el objetivo de dejar un legado duradero para la representación femenina en el deporte. La asociación incluye el patrocinio de eventos deportivos clave, incluido Women's Ashes, donde somos el socio principal. Mirando hacia el futuro 2023 ha sido un año variado en cuanto a rendimiento, con el fuerte impulso subyacente continuo hacia el logro de la rentabilidad subyacente en la primera mitad del año y nuestro exitoso aumento de capital como aspectos destacados clave. Estos se han visto compensados por continuos obstáculos externos combinados con la necesidad de tomar decisiones difíciles en el último trimestre del año. Algunas de estas decisiones, incluido nuestro mayor costo de depósito, seguirán impactando el potencial de ganancias hasta 2024, mientras que no nos beneficiaremos completamente de los efectos de la revalorización de préstamos e inversiones hasta 2026, lo que actuará como un lastre para nuestros resultados a corto plazo. A pesar de ello, sigo confiando en que el trabajo que hemos emprendido nos ha permitido sentar las bases de un banco estructuralmente rentable, que es fundamentalmente diferente de donde estábamos hace cuatro años. Sigo agradecido por el continuo apoyo de todos nuestros colegas, clientes, tenedores de deuda y accionistas, así como de partes interesadas en general.
Revisión financiera resumen del año 2023 fue otro año importante para nosotros, ya que volvimos a obtener ganancias tanto a nivel estatutario como subyacente en la primera mitad del año, establecimos nuestra nueva sociedad holding y aseguramos un paquete de capital exitoso que nos permitirá continuar haciendo crecer el negocio de manera rentable a lo largo de los próximos años. Para el año completo finalizado el 31 de diciembre de 2023, registramos una pérdida subyacente antes de impuestos de £16.9 millones de libras esterlinas, una reducción del 67% con respecto a 2022 (2022: pérdida de £50.6 millones de libras esterlinas), lo que refleja parcialmente el mayor costo de los depósitos y la tendencia más amplia del mercado a la disminución de los flujos corrientes. Saldos de cuentas. Sobre una base legal, reconocimos una ganancia antes de impuestos de £30.5 millones (2022: pérdida de £70.7 millones), lo que refleja la ganancia extraordinaria por la refinanciación de nuestra deuda Tier 2 existente como parte del paquete de capital. Además, las partidas no subyacentes incluyeron £20.2 millones de libras de costos asociados con nuestro plan de reducción de costos anunciado, que está diseñado para mejorar la eficiencia continua de nuestro negocio mientras buscamos ofrecer una rentabilidad sostenible. Nuestros resultados se vieron afectados por el revés en septiembre en nuestra ambición de lograr la acreditación AIRB para hipotecas residenciales y los informes especulativos asociados de los medios sobre nuestra posición de capital provocaron una salida de depósitos de clientes, con una disminución notable en los saldos de cuentas corrientes. Nuestros fuertes niveles de liquidez y nuestro enfoque prudente significaron que estas salidas eran manejables y pudimos reemplazar rápidamente estos saldos con depósitos a más largo plazo, aunque a un costo mayor, lo que contribuyó a un aumento material en nuestro costo de depósitos en el cuarto trimestre. A pesar de estos desafíos, hemos entrado en 2024 con una posición de capital y liquidez más sólida. Hemos dado los primeros pasos para ofrecer un programa disciplinado de reducción de costos que actuará para mitigar muchos de los obstáculos que enfrentamos y garantizar un retorno a la rentabilidad sostenible.
Estado de resultados
Ingresos por intereses Los ingresos por intereses se beneficiaron de una tasa base creciente durante el período, aumentando un 52% a £855.7 millones (2022: £563.7 millones). Los ingresos por préstamos siguen siendo el componente más importante de nuestros ingresos por intereses. Los activos hipotecarios residenciales se beneficiaron de tipos más altos para clientes nuevos y retenidos, con un rendimiento de los activos aumentando hasta el 3.37% (2022: 2.65%). Nuestras hipotecas minoristas son fijas en un 92% con un tiempo medio de reversión de 2.41 años (31 de diciembre de 2022: 2.45 años); Esperamos ver un crecimiento continuo de las tasas en los próximos años a medida que los saldos más antiguos se eliminen y sean reemplazados por nuevos préstamos a una tasa más alta. Los ingresos de nuestra cartera de préstamos comerciales crecieron debido a mayores rendimientos, impulsados principalmente por nuestros préstamos comerciales flotantes que han experimentado mayores rendimientos como resultado del entorno de tasas base más altas, así como por la continua desaparición de préstamos respaldados por el gobierno de menor rendimiento que fueron emitidos. durante la pandemia de COVID-19. Los préstamos comerciales siguen siendo una parte importante y creciente de nuestro libro; Como parte de nuestra estrategia, continuaremos rotando y aumentando nuestros préstamos comerciales, con un enfoque particular en las pequeñas y medianas empresas, así como en préstamos más especializados. Los ingresos por préstamos al consumo también aumentaron, impulsados por mayores rendimientos originados debido al entorno de tasas base. En 2024, ya no ofreceremos nuevos préstamos al consumo y, en cambio, nos centraremos en los mercados comercial y minorista para nuevas originaciones. También vimos los beneficios del aumento de las tasas fluyendo hacia nuestra cartera de tesorería, con un aumento de los ingresos por intereses sobre nuestro efectivo y valores de inversión. Este aumento también se vio favorecido por nuestra decisión de ajustar nuestra combinación de cartera hacia valores de inversión ponderados por riesgo más bajos y restringir los niveles de originación de nuevos préstamos a niveles de reembolso. Gastos por intereses Los gastos por intereses aumentaron un 178% hasta £443.8 millones (2022: £159.6 millones). Este aumento reflejó la combinación de la continua reducción gradual de las cuentas corrientes personales que no devengan intereses, así como un aumento en el costo de los depósitos que refleja el entorno de tasas crecientes. La reducción de los saldos promedio comenzó en toda la industria a fines de 2022 en respuesta a los aumentos en el costo de vida, ya que los clientes buscaban pagar sus deudas y trasladar el exceso de depósitos a cuentas de ahorro, además de capear el entorno inflacionario más elevado. Vimos un desgaste adicional en el cuarto trimestre luego de la especulación de los medios sobre nuestras opciones de capital, aunque hemos seguido viendo crecer el número de cuentas corrientes. Durante 2023, hemos mejorado nuestras capacidades de depósito, incluido el servicio a agregadores y el lanzamiento de ahorros de edición limitada PRODUCTOs. Esto ha ayudado con éxito a las entradas de depósitos, al tiempo que ha aumentado nuestro coste medio de los depósitos hasta el 0.97% (2022: 0.20%). Nuestros gastos de financiación mayorista también han aumentado en función de los tipos de interés, donde el mayor gasto es el Plan de financiación a plazo del Banco de Inglaterra (TFSME), que está directamente vinculado al tipo base. Debido a un entorno de tasas más altas, hemos visto que los gastos de TFSME aumentaron a £161.3 millones (2022: £55.5 millones). A pesar de este aumento, sigue siendo un coste adicional estable de financiación y aumenta los ingresos netos por intereses. Durante el año amortizamos anticipadamente los vencimientos de TFSME previstos para 2024 y principios de 2025. Este reembolso se financió parcialmente mediante acuerdos de recompra, lo que representó una forma de financiación más rentable. También utilizamos acuerdos de recompra en el cuarto trimestre que proporcionaron liquidez adicional, que fue reembolsada en gran medida a finales de año. Una combinación de estos factores, junto con el aumento de la tasa base, llevó a un aumento en los gastos por intereses sobre acuerdos de recompra de £3.4 millones de libras en 2022 a £50.1 millones de libras en 2023. Como parte del paquete de capital, nuestros bonos de Nivel 2 existentes, cuyo precio cambió al 9% en junio de 2023, fueron rescatados y reemplazados por £150 millones de libras de nuevos bonos de Nivel 2 con un cupón del 14%. Se amplió la fecha de reembolso de nuestra deuda MREL existente y se emitió nueva deuda MREL por valor de £175 millones, ambas con un cupón del 12%. La revisión de precios y la reestructuración han dado lugar a un aumento de los gastos por intereses de los títulos de deuda en 2023, que aumentaron de £48.7 millones de libras esterlinas en 2022 a £55.7 millones de libras esterlinas en 2023; Este aumento del costo de financiación continuará en el futuro. A pesar del mayor costo, la refinanciación de nuestra deuda mayorista ha mejorado la solidez de nuestro balance, brinda certeza adicional a todas las partes interesadas y nos permite una mayor pista para continuar ejecutando nuestra estrategia, ayudando así a lograr un mayor potencial de ganancias en el futuro. Ingresos distintos de intereses Los ingresos netos por honorarios y comisiones aumentaron £8.6 millones hasta £90.4 millones en 2023 (2022: £81.8 millones), lo que refleja el crecimiento de los volúmenes de cuenta corriente minorista y empresarial. Los ingresos por intercambio crecieron £3.0 millones hasta £40.0 millones (2022: £37.0 millones) lo que refleja un mayor gasto de los consumidores utilizando una tarjeta Metro Bank. Los ingresos por cajas de seguridad aumentaron en £1.7 millones a £18.2 millones (2022: £16.5 millones) reflejando mayores volúmenes a medida que aumentaron los niveles de ocupación, impulsados por una mayor demanda de los consumidores en ubicaciones geográficas estratégicas. Los ingresos en divisas se han mantenido prácticamente estáticos año tras año en £34.0 millones (2022: £34.1 millones), lo que proporciona una valiosa fuente de ingresos, al tiempo que tiene un impacto mínimo en nuestros ratios de capital.
Los gastos de explotación
A pesar de las presiones inflacionarias, nuestro enfoque disciplinado en la gestión de costos ha llevado a una ligera disminución en los gastos operativos subyacentes a £530.2 millones de libras esterlinas en comparación con £532.8 millones de libras esterlinas en 2022. A esto contribuyó la decisión de finales de 2022 de reducir el número de consultores y contratistas utilizados en el negocio y de optimizar nuestras capacidades de ejecución de proyectos. Los costos salariales siguen siendo nuestro mayor contribuyente a los gastos operativos y en el año actual incurrimos en costos de £241.2 millones (2022: £236.6 millones). En 13.8 se contabilizó una provisión de £2023 millones de libras para el coste de la reestructuración como partida no subyacente. Los honorarios profesionales se han reducido significativamente en £15.2 millones a £23.2 millones (2022: £38.4 millones) a medida que hemos dejado de recurrir a contratistas. Además de esto, los costos de tecnología de la información también han caído £2.5 millones a £59.7 millones (2022: £62.2 millones), lo que refleja nuestra disciplina de costos. Los gastos de ocupación continúan siendo un costo fijo impulsado por nuestro portafolio de tiendas; Los costos se han mantenido prácticamente estables a pesar del entorno inflacionario, ya que continuamos reduciendo activamente la base de costos mientras mantenemos nuestra presencia en la calle principal. La continua disciplina en los costos operativos también ha financiado áreas de mayores gastos, incluida una mayor inversión en capacidad de productos de depósito, así como un nuevo patrocinio plurianual del cricket de mujeres y niñas con el BCE. Vemos esto como parte de nuestro compromiso continuo de convertirnos en el banco comunitario número uno.
Elementos no subyacentes
Hemos reconocido ingresos no subyacentes en 2023 de £47.4 millones (2022: gastos de £20.1 millones) impulsados por el paquete de capital obtenido en octubre de 2023 que resultó en un recorte del 40 % y una ganancia de £100 millones sobre los £250. millones de emisiones de deuda Tier 2. Como parte del paquete de capital, incurrimos en costes de £26.0 millones. Estos consistieron en honorarios pagados a nuestros asesores en relación con la reestructuración de la deuda, la aceleración de los costos de emisión no amortizados, así como los impactos de la ruptura de las relaciones de cobertura en las que se encontraban anteriormente los instrumentos. Esto se compensa con el reconocimiento de £20.2 millones de libras de costos de transformación, que incluyen una provisión de £15.0 millones de libras para reestructuración y costos asociados. Nos hemos beneficiado de la finalización de las actividades de remediación que se liquidaron en 2022.
Gasto por pérdidas crediticias esperadas
Reconocimos un gasto por pérdida crediticia esperada de £33.2 millones de libras esterlinas en el año 2023 (2022: £39.9 millones de libras esterlinas), lo que refleja el entorno económico desafiante que surge del aumento del costo de vida. La disminución con respecto a 2022 se debe a acciones de gestión para optimizar la calidad crediticia de los nuevos préstamos combinadas con publicaciones relacionadas con clientes comerciales con los que hemos trabajado y de los que hemos asegurado reembolsos. Seguimos manteniendo superposiciones y ajustes de gestión de £23.4 millones (2022: £30.9 millones), lo que representa el 12 % del stock de ECL (31 de diciembre de 2022: 16 %). A 31 de diciembre de 2023, nuestro índice de cobertura era del 1.59 % (2022: 1.41 %) y creemos que seguimos estando adecuadamente provistos en esta etapa del ciclo económico. Los préstamos al consumo representaron la mayor parte del gasto esperado por pérdidas crediticias impulsado por la maduración de los préstamos y el deterioro del desempeño debido a factores macroeconómicos. El ratio de cobertura de los préstamos al consumo finalizó el año en el 8.33%, frente al 5.07% a 31 de diciembre de 2022. Los préstamos comerciales han sido más resistentes en 2023, con una liberación de pérdidas crediticias esperadas durante el año. El índice de cobertura de los préstamos comerciales ha disminuido ligeramente hasta el 2.13% al 31 de diciembre de 2023, frente al 2.21% al 31 de diciembre de 2022. También vimos una liberación de las pérdidas crediticias esperadas con respecto a nuestra cartera de hipotecas minoristas, donde la calidad crediticia sigue siendo alta, lo que llevó a una ligera disminución en el índice de cobertura del 0.26% al 0.24% durante el año hasta el 31 de diciembre de 2023. De cara a 2024, esperamos continuar la rotación de activos desde los bienes de consumo no garantizados hacia el sector comercial, donde vemos una oportunidad estratégica para apoyar a las pymes, un segmento vital de la economía del Reino Unido. El entorno económico y las perspectivas más amplias siguen siendo desafiantes e inciertos; sin embargo, nuestros procesos garantizan que sigamos manteniendo índices de cobertura adecuados y sigamos gestionando activamente nuestras carteras.
Hoja de balance Préstamos de
Los préstamos y anticipos netos a clientes terminaron el año en £12,297 millones de libras, un 6% menos que los £13,102 millones de libras al 31 de diciembre de 2022, ya que gestionamos activamente nuestra capacidad de RWA que refleja nuestras limitaciones de capital durante la mayor parte del año. El entorno de aumento de tipos está garantizando que estemos logrando un mayor rendimiento del capital regulatorio en todas las áreas de préstamos, ya que los nuevos préstamos se otorgan con rendimientos más altos pero con la misma ponderación de riesgo. Las hipotecas minoristas siguen constituyendo el mayor componente de nuestra base de préstamos con £7,817 millones de libras (31 de diciembre de 2022: £7,649 millones), lo que representa el 63 % de los préstamos (31 de diciembre de 2022: 58 %). Con el realimentación de la PRA que no deberíamos esperar recibir la aprobación de AIRB en 2023, nuestro enfoque en el futuro será dominar en nichos del mercado hipotecario donde nuestra capacidad de suscripción manual es una ventaja competitiva. Esto probablemente significará que buscaremos competir menos por las hipotecas estándar, con competidores que se benefician de una ponderación de RWA materialmente más baja que las ponderaciones estandarizadas o las esperadas según el Reglamento Basilea 3.1. La cartera comercial ha disminuido de £4,160 millones de libras esterlinas al 31 de diciembre de 2022 a £3,382 millones de libras esterlinas al 31 de diciembre de 2023. La disminución se relacionó principalmente con nuestros préstamos de ayuda COVID respaldados por el gobierno que continúan venciéndose tras el cierre de la mayoría de los planes en 2021. Al 31 de diciembre de 2022, los préstamos pendientes en virtud de estos planes ascendían a £938 millones (31 Diciembre de 2022: £1,313 millones). Aunque estos préstamos son muy eficientes en términos de capital debido a su respaldo gubernamental, como se otorgaron en la parte más baja del ciclo de tasas de interés, tienen un rendimiento relativamente bajo y seguiremos viendo el beneficio para los ingresos por intereses a medida que estos préstamos se vayan eliminando. Se espera que los préstamos comerciales aumenten en 2024 a medida que cambiamos nuestro enfoque de activos a comercial y préstamos especializados, especialmente en el sector de las PYME, que actualmente está desatendido en el mercado. Esto incluye el lanzamiento de un conjunto de productos basados en las relaciones para garantizar que podamos satisfacer todas las necesidades de nuestros clientes. En 2023, lanzamos nuestra nueva tarjeta de crédito comercial y sobregiro comercial, que son viajes totalmente digitales con aceptación y puntuación de decisiones automatizadas. Esto se debe a nuestro sobregiro comercial en 2022, que sigue siendo popular entre los clientes. La cartera de consumo también ha disminuido hasta £1,297 millones (31 de diciembre de 2022: £1,480 millones), impulsado en parte para minimizar la exposición a un segmento de mayor riesgo durante esta parte del entorno económico, pero también reflejando en parte nuestras prioridades estratégicas en evolución donde buscamos priorizar los préstamos relacionales como parte de nuestra ambición de ser el mejor banco comunitario. cartera de tesorería A lo largo del año, hemos seguido optimizando nuestra cartera de tesorería para maximizar nuestro rendimiento ajustado al riesgo sobre el capital regulatorio, particularmente a medida que las tasas han aumentado. Cerramos el año con £8,770 millones de libras de activos de tesorería (31 Diciembre de 2022: £7,870 millones), que comprende 4,879 millones de libras en valores de inversión y 3,891 millones de libras en efectivo y saldos en el Banco de Inglaterra (31 de diciembre de 2022: 5,914 millones de libras y 1,956 millones de libras respectivamente). Nuestros valores de inversión siguen siendo líquidos y de alta calidad: el 75% tienen calificación AAA o deuda pública (31 de diciembre de 2022: 68%). Otros activos Las propiedades, plantas y equipos terminaron el año en £723 millones, frente a £748 millones a 31 Diciembre de 2022. La depreciación continúa superando las adiciones, debido a que no se realizarán nuevas aperturas de tiendas en 2023, aunque continuamos identificando sitios para futuras tiendas en el norte de Inglaterra. Es probable que estos sitios sean más pequeños de lo previsto anteriormente y es más probable que estén en los lugares más convenientes para las empresas de los alrededores. Total de propiedades de dominio absoluto y arrendamiento a largo plazo 30 de nuestras 76 tiendas. Esta estrategia continúa para proporcionarnos una forma más rentable de ofrecer su modelo basado en servicios basado en tiendas. Los activos intangibles han disminuido a £193 millones de libras, frente a £216 millones de libras en 2022, lo que refleja un enfoque más selectivo de las inversiones. Nuestras inversiones en 2023 incluyen la entrega de servicios de confirmación de beneficiarios, propuestas de depósito mejoradas y una nueva plataforma hipotecaria. Depósitos
Seguimos enfocados en ser un banco impulsado por depósitos y orientado a servicios. Terminamos el año con depósitos de £15,623 millones (31 de diciembre de 2022: £16,014 millones), una disminución del 2% interanual pero un aumento del 1% desde el 30 de junio de 2023. Los depósitos han ido disminuyendo gradualmente durante 2023 debido al mayor costo de la vida pesa sobre la capacidad de ahorro de las personas, así como el entorno de tipos de interés cada vez más competitivos, que ha visto a los clientes pagar sus deudas y trasladar cada vez más sus depósitos a cuentas de ahorro con mayores ingresos. A raíz de las especulaciones en la prensa sobre nuestra ampliación de capital, asistimos a una salida de depósitos por tiempo limitado. Desde entonces, los flujos de depósitos básicos se han estabilizado a rangos normales más recientes y hemos visto un retorno al crecimiento de estos saldos luego de la finalización exitosa del aumento de capital. El lanzamiento de una promoción de captación de depósitos en noviembre de 2023 nos permitió atraer con éxito nuevos fondos, aunque a un coste mayor. En general, nuestra base de depósitos continúa diversificada con una división del 57%:43% entre clientes minoristas y comerciales (31 de diciembre de 2022: 49%:51%). Esperamos continuar aumentando los depósitos junto con el crecimiento de la cuenta corriente con la apertura de tiendas planificadas en el norte de Inglaterra, así como continuar buscando el crecimiento en los mercados Instant Access y Cash ISA. Financiación mayorista Seguimos siendo predominantemente una organización financiada con depósitos, utilizando financiación mayorista cuando corresponde. Nuestra financiación mayorista sigue siendo principalmente el Plan de financiación a plazo con incentivos adicionales para pymes (TFSME). Durante el año, hemos reducido nuestra utilización del TFSME en £750 millones, reduciendo nuestra participación a £3,050 millones (31 de diciembre de 2022: £3,800 millones), ya que reembolsamos anticipadamente algunos vencimientos con vencimiento en 2024 y 2025. Parte de esto se financió gracias a nuestros altos niveles de liquidez, así como mediante la utilización de acuerdos de recompra a corto plazo que representaron una fuente de financiación más rentable. Taxation Registramos un cargo fiscal de £1.0 millón de libras (2022: £2.0 millones de libras) en el año. Este cargo se debe principalmente al impacto compensatorio de lograr una ganancia legal, frente a las exenciones en la legislación fiscal para la ganancia reconocida en el descuento de Nivel 2. Tenemos pérdidas fiscales no utilizadas de £912 millones (2022: £859 millones) para los cuales no se reconoce ningún activo por impuestos diferidos. El valor actual de nuestro activo por impuestos diferidos es £214. millones (2022: £215 millones). No hay límite de tiempo para la utilización de pérdidas fiscales y, como tal, el banco reconocerá un activo por impuestos diferidos una vez que se logre una rentabilidad sostenible. Liquidez Nuestra posición de liquidez sigue siendo sólida y supera los requisitos mínimos regulatorios. Terminamos el año con un índice de cobertura de liquidez del 332% (31 de diciembre de 2022: 213%) y un índice de financiación estable neto del 145% (31 Diciembre de 2022: 134%). Seguimos manteniendo grandes cantidades de activos líquidos de alta calidad por un total de £6,656 millones (2022: £4,976 millones). Esto incluía £3,642 millones de libras de efectivo mantenido en el Banco de Inglaterra (2022: £1,761 millones). Capital
Cerramos el año con ratios CET1, capital total y capital total más MREL del 13.1%, 15.1% y 22.0% respectivamente (31 de diciembre de 2022: 10.3%, 13.4% y 17.7%), por encima de los mínimos regulatorios, incluidos los colchones (excluyendo cualquier información confidencial). colchones, en su caso), del 9.2%, 10.8% y 21.2%. El aumento de capital nos permitió emitir £150 millones de libras esterlinas de nuevo capital y £175 millones de libras esterlinas en nueva deuda elegible para MREL. Como parte del paquete de capital, un inversor de larga data, Spaldy Investment Limited, se convirtió en nuestro accionista mayoritario. Además de recaudar nuevo capital, también refinanciamos toda nuestra deuda regulatoria existente. Esto consistía en £350 millones de libras esterlinas de MREL, que tenía una fecha de vencimiento en noviembre de 2024. La deuda refinanciada, junto con el nuevo MREL tiene una fecha de vencimiento del 30 de abril de 2028, lo que nos brinda una pista adicional para cumplir nuestra estrategia. Además de esto, reemplazamos nuestra deuda de nivel 250 existente de £2 millones por £150 millones. millones de nuevos instrumentos. Las £100 El recorte de millones de dólares acordado por los tenedores de bonos ha dado lugar a una ganancia única que se ha declarado como un importe de ingresos no subyacentes en 2023. Cerramos el año con activos ponderados por riesgo de £7,533 millones (31 de diciembre de 2022: £7,990 millones), lo que refleja la gestión activa del capital que hemos realizado desde finales de 2022, así como decisiones crediticias prudentes en esta etapa del ciclo económico. A finales del primer semestre de 2023 también completamos la implementación de nuestra sociedad holding, lo que marca un hito importante en el cumplimiento de nuestros requisitos con respecto al marco de resolución del Banco de Inglaterra. Todo nuestro capital regulatorio y capital de deuda proviene ahora de la nueva sociedad holding. Basilea 3.1 La PRA ha publicado la primera de dos declaraciones de política casi definitivas que cubren la implementación de los estándares de Basilea 3.1 para riesgo de mercado, riesgo de ajuste de valoración crediticia, riesgo de crédito de contraparte y riesgo operativo, y se espera que los elementos restantes de los estándares se publiquen en el segundo trimestre. 2. En septiembre de 2023, la PRA anunció un retraso en la implementación de las propuestas hasta el 1 de julio de 2025. Sin embargo, el período de introducción gradual del piso de producción se redujo de 5 años a 4.5 años para mantener la implementación total antes del 1 de enero de 2030. Con base en nuestro balance y combinación de préstamos al 31 de diciembre de 2023 y las propuestas actuales, nuestra evaluación inicial del impacto indica que no debería haber ningún cambio material en nuestra posición de capital el día de la implementación. Cabe señalar que las reglas aún están sujetas a cambios. Mirando hacia el futuro Entramos en 2024 con una base de capital más sólida y de mayor duración, lo que nos coloca en una buena posición para cumplir con la estrategia. También hemos iniciado el proceso de implementar un programa disciplinado de reducción de costos, que ayudará a mitigar algunos de los obstáculos en el corto plazo, en particular el aumento del costo de los depósitos. Sigue siendo una prioridad garantizar que reduzcamos nuestro costo de los depósitos a partir de su tasa de salida de 2023 mediante la generación de depósitos básicos adicionales. Además de esto, un área clave de atención será la rotación de activos de consumo no garantizados hacia préstamos comerciales, donde creemos que podemos generar un mejor rendimiento en el entorno actual. Esta combinación de asignación selectiva de capital, rigor de precios y disciplina de costos son fundamentales para nuestra ejecución, y estos pasos significan que estamos en el camino hacia una rentabilidad sostenible a largo plazo.
Resumen de riesgos Operamos una estrategia y un modelo de negocio de banca comunitaria sencillos, gestionando cuidadosamente el riesgo mientras atendemos a nuestros clientes a través de canales físicos y digitales. Enfoque de la gestión de riesgos Nuestro marco de gestión de riesgos respalda nuestra capacidad de cumplir, garantizando que los riesgos se consideren cuidadosamente al tomar decisiones y se gestionen dentro de límites aceptables de forma continua. El marco establece las responsabilidades de gestión de riesgos de todos los colegas, que están integradas en nuestros valores ASOMBROSOS, formaliza nuestro apetito por el riesgo y establece las herramientas y técnicas utilizadas para operar de forma segura dentro de él.
Entorno de riesgo en 2023 Durante 2023, se ha prestado especial atención a la supervisión de la gestión de nuestro riesgo de capital, lo que culminó con la finalización exitosa de la actividad de refinanciamiento en noviembre, que restableció los índices de capital por encima de los mínimos regulatorios, incluidos los colchones (excluyendo los colchones confidenciales, cuando corresponda). La gestión del riesgo de liquidez también se intensificó tras el aumento de las salidas de depósitos de clientes en octubre como resultado de informes especulativos de los medios sobre la solidez de nuestra posición de capital y nuestras negociaciones.
Nuestros sólidos niveles de liquidez y nuestro enfoque prudente hicieron que estas salidas fueran manejables y, a finales de año, habíamos regresado prácticamente a los mismos niveles de depósitos que informamos para el tercer trimestre. Si bien algunos depósitos tuvieron un costo mayor, seguimos demostrando sólidos índices regulatorios de liquidez y financiamiento. También nos hemos centrado en evaluar y gestionar el impacto del entorno macroeconómico cambiante y su efecto en el riesgo crediticio, incluido el apoyo a nuestros clientes y la garantía de niveles adecuados de provisiones crediticias.
Las áreas clave de enfoque en todo el riesgo no financiero han sido la implementación de los nuevos requisitos de Derechos del Consumidor, la evaluación continua y las mejoras en la resiliencia operativa y el fortalecimiento continuo de los controles de delitos financieros. A lo largo del año, hemos seguido mejorando nuestros datos y sistemas de riesgos, hemos introducido herramientas nuevas y actualizadas y nos hemos centrado en su aplicación para madurar y optimizar aún más las actividades de gestión de riesgos. Nuestro Marco de Gobernanza de Políticas se ha perfeccionado con un enfoque en la usabilidad y hemos mejorado la presentación de informes a los comités de gobernanza y a la Junta.
Principales exposiciones al riesgo De forma continua, evaluamos nuestros riesgos frente al apetito de riesgo, incluidos aquellos que podrían resultar en eventos o circunstancias que podrían amenazar nuestro modelo de negocio, desempeño futuro, solvencia o liquidez y reputación. Consideramos el impacto potencial y la probabilidad de eventos y circunstancias de riesgo internos y externos, y el plazo en el que pueden ocurrir.
Identificamos, definimos y evaluamos una serie de principales riesgos a los que estamos expuestos. Estos son los riesgos de alto nivel que enfrentamos, para los cuales el apetito por el riesgo se establece y monitorea a través de indicadores de riesgo clave. Son consistentes con los establecidos en el informe anual del año pasado y comprenden:
Entre ellos, ciertos riesgos se han considerado los más importantes a lo largo del año. Nuestra posición de riesgo de capital ha mejorado luego de la exitosa refinanciación a fines de 2023, pero la supervisión sigue siendo mayor a medida que continuamos monitoreando de cerca la implementación de nuestra estrategia y nuestro desempeño financiero. El riesgo crediticio ha estado sujeto a un escrutinio minucioso y continuo a la luz del desafiante entorno macroeconómico y la gestión del riesgo de delitos financieros sigue siendo una prioridad, alineada con el enfoque regulatorio. El riesgo estratégico, incluido el riesgo reputacional, también ha sido objeto de una gestión más activa a la luz de los riesgos anteriores y posteriores a la reestructuración del capital y la especulación mediática asociada. Se prevé que este riesgo se estabilice y mejore en línea con nuestro retorno planificado a una rentabilidad sostenida. A continuación se detallan más detalles sobre estos cuatro riesgos:
Declaración consolidada de ingreso comprensivo Por el año terminado el 31 de diciembre de 2023
Hoja de balance consolidado Al 31 de diciembre de 2023
Estados de cambios en el patrimonio neto consolidados Por el año terminado el 31 de diciembre de 2023
Estado de flujo de efectivo consolidado Por el año terminado el 31 de diciembre de 2023
1. Base de elaboración y políticas contables significativas Base de preparación Nuestros estados financieros consolidados han sido preparados de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) adoptadas por el Reino Unido, las interpretaciones emitidas por el Comité de Interpretaciones de las NIIF y la Ley de Sociedades de 2006 aplicable a las empresas que informan bajo las NIIF. Fueron autorizadas por la Junta para su emisión el 13 de marzo de 2024.
Inserción de Metro Bank Holdings PLC Para cumplir con los requisitos de resolución del Banco de Inglaterra, el 19 de mayo de 2023, Metro Bank Holdings PLC se incorporó como la nueva sociedad de cartera final y entidad cotizada del Grupo. Antes de esta fecha, Metro Bank PLC era tanto una entidad bancaria como la empresa matriz última del Grupo, pero posteriormente se convirtió en una subsidiaria al 100% de Metro Bank Holdings PLC. Además de la inserción de una nueva sociedad holding, el Grupo llevó a cabo una reducción de capital para dotar al Grupo de reservas distribuibles. La inserción de Metro Bank Holdings PLC se ha tratado como una combinación de negocios bajo control común, estando el Grupo controlado por las mismas partes tanto antes como después de la inserción. Las combinaciones bajo control común están fuera del alcance de la NIIF 3 'Combinaciones de Negocios' y en consecuencia, la inserción no ha sido reconocida a valor razonable y no se han reconocido fondos de comercio ni ajustes de adquisición al valor razonable. En cambio, el Grupo ha aplicado el enfoque contable anterior, ya que representa de la forma más fiel la esencia de los hechos y circunstancias de la serie de transacciones que comprenden la inserción de Metro Bank Holdings PLC. Esto se basa en que esas transacciones no están diseñadas para generar beneficios económicos, sino que representan una reorganización de la organización de las actividades comerciales entre las entidades jurídicas para cumplir con las regulaciones pertinentes. Al aplicar este enfoque, hemos utilizado los valores en libros de los estados financieros consolidados de Metro Bank PLC a la fecha de la transferencia para determinar el valor de los activos y pasivos transferidos. Por lo tanto, estos estados financieros se preparan como si Metro Bank Holdings PLC hubiera sido la empresa matriz durante el año actual y los anteriores, para tratar los nueva estructura como si siempre hubiera estado en su lugar. La contabilidad de coberturas continúa aplicándose a las relaciones de cobertura designadas transferidas como si hubieran sido designadas originalmente por el grupo.
Cambios en la política contable y divulgaciones Durante el período no ha habido ningún cambio en la política contable o revelaciones que hayan tenido un impacto material en nuestros estados financieros. 2. Margen de intereses Ingresos por intereses
Gastos por intereses
3. Ingresos netos por honorarios y comisiones
4. Gastos generales de funcionamiento
5. Impuestos Gasto de impuestos
Conciliación del gasto fiscal total
Activos por impuestos diferidos
Activos por impuestos diferidos no reconocidos Tenemos un total de pérdidas fiscales no utilizadas de 912 millones de libras esterlinas para las que no se ha reconocido un activo por impuestos diferidos de 214 millones de libras esterlinas. El impacto de reconocer el activo por impuesto diferido en el futuro sería material. Aunque existe una expectativa de ganancias futuras en el futuro cercano, dado que tenemos un historial reciente de pérdidas operativas a efectos fiscales, hemos tomado la decisión de no reconocer un activo por impuestos diferidos con respecto a estas pérdidas al 31 de diciembre de 2023. Continuaremos reevaluando esta decisión a medida que nos adentremos en 2024. 6. Instrumentos financieros Nuestros instrumentos financieros comprenden principalmente depósitos de clientes, préstamos y anticipos a clientes y valores de inversión, todos los cuales surgen como resultado de nuestras operaciones normales. Los principales riesgos financieros derivados de nuestros instrumentos financieros son el riesgo de crédito, el riesgo de liquidez y el riesgo de mercado (riesgo de precio y tipo de interés). Los instrumentos financieros que mantenemos son de naturaleza simple y no consideramos que hayamos realizado juicios significativos o significativos relacionados con la clasificación y medición de instrumentos financieros según la NIIF 9. El efectivo y los saldos con el Banco de Inglaterra, las cuentas comerciales y otras cuentas por cobrar, las cuentas comerciales y otras cuentas por pagar y otros activos y pasivos que cumplen la definición de instrumentos financieros no se incluyen en las siguientes tablas. Clasificación de instrumentos financieros
7. Préstamos y anticipos a clientes
Préstamos y anticipos brutos por categoría de producto
8. Valores de inversión
Valores de inversión mantenidos en FVOCI
Inversiones en valores mantenidos a costo amortizado
9. Propiedades, planta y equipo
10. Activos intangibles
11. Arrendamientos Pasivos por arrendamiento
Pagos mínimos de arrendamiento
12. Pérdidas crediticias esperadas y riesgo de crédito Gasto por pérdidas crediticias esperadas
1. Representa el movimiento del stock de ECL durante el año y por lo tanto excluye los castigos que se muestran por separado.
Subsidio para pérdidas
Total préstamos y anticipos a clientes
Hipotecas minoristas
Préstamos al consumo
Prestamo comercial
Exposiciones al riesgo crediticio Hipotecas minoristas
Préstamos al consumo
Prestamo comercial
Concentración del riesgo de crédito
Préstamos hipotecarios minoristas por tipo de reembolso
Préstamos hipotecarios minoristas por exposición geográfica
Préstamos hipotecarios minoristas por DTV
Préstamos comerciales, excluyendo BBLS por tipo de reembolso
Préstamos a plazo comercial, excluyendo BBLS por exposición geográfica
Préstamos a plazo comercial, excluyendo BBLS por exposición sectorial
Préstamo a plazo comercial – excluyendo BBLS por DTV
13. Asuntos legales y regulatorios Como parte del curso normal de los negocios, estamos sujetos a cuestiones legales y reglamentarias. Los asuntos que se describen a continuación representan pasivos contingentes y, como tales, a la fecha de presentación de informes no se han registrado provisiones para ninguno de estos casos en los estados financieros. Esto se debe a que, con base en los hechos actualmente conocidos, no es posible predecir el resultado, si lo hubiere, de estos asuntos o estimar de manera confiable cualquier impacto financiero. Su inclusión no constituye ninguna admisión de irregularidad o responsabilidad legal.
Crimen Financiero Actualmente, la FCA está realizando investigaciones sobre nuestros sistemas y controles de delitos financieros. Seguimos interactuando y cooperando plenamente con la FCA en relación con estos asuntos, y las investigaciones de la FCA siguen en curso.
Litigio de la máquina mágica de dinero En 2022, Arkeyo LLC, una empresa de software con sede en los Estados Unidos, presentó una demanda civil por un valor declarado de más de 24 millones de libras esterlinas contra nosotros en el Tribunal Supremo inglés alegando, entre otros asuntos, que infringimos sus derechos de autor y nos apropiamos indebidamente de sus secretos comerciales. relacionadas con las máquinas contadoras de dinero (es decir, nuestras Magic Money Machines). Creemos que los reclamos de Arkeyo LLC no tienen fundamento y los defendemos enérgicamente. 14. Valor razonable de los instrumentos financieros
La información sobre cómo se calculan los valores razonables se explica a continuación: Préstamos y anticipos a clientes El valor razonable se calcula con base en el valor presente de los flujos de efectivo futuros de capital e intereses, descontados a la tasa de interés de mercado a la fecha del balance general, ajustada por pérdidas crediticias futuras y pagos anticipados, si se considera material. Valores de inversión El valor razonable de los valores de inversión se basa en los precios de mercado observados para aquellos valores que tienen un mercado de negociación activo (activos de nivel 1 de valor razonable) o utilizando datos observables (en el caso de activos de nivel 2 de valor razonable). Activos financieros mantenidos a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias Los activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias corresponden a los préstamos y anticipos asumidos previamente por el fondo de provisión RateSetter. Se miden al valor razonable de los montos que esperamos recuperar de estos préstamos. Depósitos de clientes Los valores razonables se estiman utilizando flujos de efectivo descontados, aplicando las tasas vigentes ofrecidas para depósitos con vencimientos remanentes similares. El valor razonable de un depósito reembolsable a la vista se aproxima por su valor en libros.
Títulos de deuda Los valores razonables se determinan utilizando el precio de mercado cotizado a la fecha del balance. Depósitos de bancos centrales / pactos de recompra Los valores razonables se estiman utilizando flujos de efectivo descontados, aplicando las tasas vigentes. Los valores razonables se aproximan a los valores en libros ya que sus saldos son a corto plazo o tienen una tasa variable que se alinea con la tasa de mercado actual. Pasivos financieros derivados Los valores razonables de los derivados se obtienen a partir de modelos de descuento de flujos de efectivo según corresponda.
15. Beneficio por acción Las ganancias básicas por acción ("BPA") se calculan dividiendo la (pérdida)/ganancia atribuible a los accionistas ordinarios de Metro Bank por el número promedio ponderado de acciones ordinarias emitidas durante el período. Las EPS diluidas se han calculado dividiendo la pérdida atribuible a nuestros accionistas ordinarios por el número promedio ponderado de acciones ordinarias emitidas durante el año más el número promedio ponderado de acciones ordinarias que se emitirían al convertir en acciones las opciones otorgadas a colegas. . Como tuvimos pérdidas en el año que finalizó el 31 de diciembre de 2022, las opciones sobre acciones serían antidilutivas, ya que reducirían la pérdida por acción. Por lo tanto, todas las opciones pendientes se han ignorado en el cálculo del beneficio por acción dilutivo para 2022. En el año finalizado el 31 de diciembre de 2023, se excluyeron 6.5 millones de opciones sobre acciones del número medio ponderado de acciones por ser antidilutivas.
16. Artículos no monetarios
17. Contabilizar eventos relacionados con el balance No ha habido eventos significativos posteriores al balance. Conciliación de los resultados estatutarios a los subyacentes
Información de capital Llaves metricas
Ratio de apalancamiento La siguiente tabla muestra nuestro capital de nivel 1 y la exposición total al apalancamiento que se utilizan para derivar el índice de apalancamiento del Reino Unido. El coeficiente de apalancamiento del Reino Unido es la relación entre el capital de nivel 1 y la exposición al apalancamiento total.
Índice de cobertura de liquidez La siguiente tabla muestra el HQLA total del banco y la salida de efectivo neta total que se utilizan para derivar el índice de cobertura de liquidez.
Resumen de activos ponderados por riesgo y requisitos de capital
Exposiciones de riesgo de crédito por clase de exposición Nuestro requerimiento de capital de Pilar 1 para el riesgo de crédito se establece en la siguiente tabla.
Recursos de capital La siguiente tabla resume la composición del capital regulatorio sobre una base proforma, incluido el beneficio del año.1.
Nuestra adecuación de capital superó el mínimo exigido por los reguladores en cada momento.
Difusión de un Anuncio Normativo, transmitido por Grupo EQS. El emisor es el único responsable del contenido de este anuncio. |
ES EN: | GB00BMX3W479 |
Código de categoría: | FR |
TIDM: | MTRO |
Código LEI: | 984500CDDEAD6C2EDQ64 |
Categorías OAM: | 1.1. Informes anuales financieros y de auditoría |
No de secuencia: | 309258 |
ID de noticias de EQS: | 1857243 |
Fin del anuncio | Servicio de noticias EQS |
Anuncio reglamentario del Reino Unido transmitido por EQS Group AG. El emisor es el único responsable del contenido de este anuncio.