Resultados provisionales del semestre finalizado el 31 de diciembre de 2023
Alergy Therapeutics plc
("Allergy Therapeutics" o la "Compañía" o el "Grupo")
Resultados intermedios de los seis meses finalizados el 31 de diciembre de 2023
Importante progreso clínico y regulatorio.
La recuperación financiera va por buen camino. El fortalecimiento del balance y el plan de reestructuración allanan el camino hacia el crecimiento futuro.
- Criterio de valoración principal cumplido en el estudio fundamental G306 para pacientes alérgicos a los pastos
- El desarrollo exitoso del programa de vacuna VLP Peanut sustenta el estudio de fase I/IIa.
27 de marzo de 2024: Allergy Therapeutics plc (AIM: AGY), la empresa de biotecnología comercial totalmente integrada especializada en vacunas contra la alergia, anuncia sus resultados provisionales no auditados para el semestre finalizado el 31 de diciembre de 2023.
Destacados
Finanzas
- Finalización de la suscripción y oferta abierta (la "Financiación de capital") para reestructurar el balance del Grupo, mejorando la estabilidad financiera con un aumento de los activos netos a £26.5 millones.
- Implementación de una estrategia continua de reducción de costes, reduciendo los gastos generales previos a I+D del Grupo en un 14.9%.
- Mayor inversión en I+D, lo que demuestra el compromiso del Grupo con la innovación y el desarrollo de inmunoterapias para la alergia.
Operacional
- Se cumplió el criterio de valoración principal del ensayo fundamental de Fase III G306 del Grupo para Grass MATA MPL y se mantienen conversaciones con los reguladores antes de la solicitud de autorización de comercialización planificada.
- Se ha iniciado la dosificación subcutánea de pacientes alérgicos al maní en el ensayo de fase I/IIa PROTECT.
- El grupo continúa enfocándose en productos de crecimiento de alto valor para mejorar la rentabilidad futura.
Periodo posterior
- Los primeros £7.5 millones de la Línea de Préstamo Modificada existente de £40 millones (definida a continuación) retirada de ZQ Capital y Southern Fox (los "Prestamistas")
- Las conversaciones exitosas con los prestamistas han llevado a un acuerdo para que se utilicen otros 15 millones de libras esterlinas de la línea de préstamo modificada de 40 millones de libras esterlinas durante el segundo trimestre del año calendario 2.
Manuel Llobet, director general de Allergy Therapeutics, afirmó: 2023 ha sido un año importante, marcado por un enfoque muy centrado en nuestras prioridades comerciales y un compromiso firme con nuestros programas de I+D sobre alergias a la hierba y al maní. Hemos superado los desafíos del año pasado, lo que ha resultado en operaciones más racionalizadas y una mayor rentabilidad. Este progreso comienza a allanar el camino hacia un retorno al crecimiento.
La finalización exitosa del ensayo fundamental de Fase III G306 para Grass MATA MPL, que cumplió con su criterio de valoración principal, y los continuos avances clínicos en nuestro programa de I+D de VLP Peanut, son un testimonio de nuestras capacidades innovadoras. El avance en el desarrollo de estos dos tratamientos reafirma el propósito de nuestro trabajo, transformar la vida de las personas con alergias y de quienes las rodean.
Nada de esto podría haberse logrado sin la resiliencia, el compromiso y la pasión de nuestro equipo de I+D, de todos los empleados del Grupo y de nuestra Junta. Estoy orgulloso del progreso que ha logrado la Compañía en un año difícil.
Finalmente, gracias a nuestros accionistas que han seguido apoyando a la Compañía durante todo el período, incluido el financiamiento de capital completado en octubre.
Financial Review,en
Los ingresos durante el semestre finalizado el 31 de diciembre de 2023 fueron de £33.6 millones (primer semestre de 2023: £1 millones), lo que representa una reducción del 39.9 % en términos de tipo de cambio informado y constante. Esta disminución de los ingresos se debe a la capacidad de fabricación informada anteriormente que debía asignarse a lotes de medicamentos en investigación para su uso en ensayos clínicos y al programa en curso de mejora continua en toda la cadena de suministro y los sistemas de calidad que allanaron el camino para una mayor capacidad. La demanda de los productos de la Compañía continúa siendo sólida y los ingresos obtenidos están limitados por limitaciones de capacidad de fabricación. Como se anunció anteriormente, también está previsto un mayor aumento de la inversión en plantas y equipos para respaldar las mejoras continuas en la fabricación y la calidad, que será una inversión de varios años. La atención se ha centrado en productos y mercados de mayor valor, que se espera que mejoren la rentabilidad futura.
El coste de ventas se redujo a 13.1 millones de libras esterlinas (primer semestre de 2023: 1 millones de libras esterlinas) como consecuencia de los volúmenes reducidos asignados a la fabricación de lotes de ventas comerciales.
Los costos de ventas, marketing y distribución fueron más bajos que el período anterior a £10.2 millones (primer semestre de 2023: £1 millones), principalmente como resultado de la reducción de la actividad de marketing y promoción. Los gastos administrativos se redujeron a £13.2 millones (primer semestre de 11.1: £2023 millones) debido a las continuas iniciativas de control de costos. Los costes excepcionales ascendieron a 1 millones de libras esterlinas (primer semestre de 11.9: 0.4 millones de libras esterlinas) como resultado de la revisión en curso de las opciones de financiación.
La pérdida operativa antes de I+D y costes excepcionales fue de 0.1 millones de libras esterlinas (primer semestre de 2023: beneficio operativo de 1 millones de libras antes de I+D y costes excepcionales). Esta pérdida fue mitigada por los esfuerzos exitosos para reducir los costos administrativos y de distribución a través de iniciativas de control de costos implementadas durante el año pasado.
Los costos de investigación y desarrollo aumentaron a £11.4 millones (primer semestre de 2023: £1 millones) principalmente debido a la prueba fundamental de fase III G8.5 del Grupo de Grass MATA MPL, que cumplió con éxito su criterio de valoración principal como se anunció anteriormente el 306 de noviembre de 14.
La pérdida operativa fue de £11.9 millones (primer semestre de 2023: £1 millones) y la pérdida antes de impuestos fue de £8.0 millones (primer semestre de 14.9: £2023 millones). El cargo fiscal de £1 millones (primer semestre de 8.2: £0.7 millones) se relaciona con las filiales en el extranjero.
A 31 de diciembre de 2023, el Grupo tenía un efectivo de £13.5 millones (30 de junio de 2023: £14.8 millones) y una deuda de £1.6 millones (30 de junio de 2023: £27.1 millones). Esta reducción de deuda se logró mediante la finalización exitosa de la Financiación de Capital para reestructurar el balance del Grupo.
La salida de efectivo operativo fue de £10.8 millones y la salida de inversión de £1.8 millones, compensada por una entrada neta de £11.2 millones provenientes de los ingresos netos de la emisión de acciones y el reembolso de los préstamos a los accionistas.
La Compañía completó la financiación de capital de £40.75 millones el 13 de octubre de 2023, cuyos ingresos se utilizaron para reembolsar los importes retirados en ese momento en virtud de la línea de préstamo original ("Línea de Préstamo") concertada con los prestamistas.
El acuerdo de servicio de préstamo se modificó dos veces (el "servicio de préstamo modificado"), como se anunció por primera vez en una circular del 27 de septiembre de 2023 y posteriormente el 27 de diciembre de 2023.
El servicio de préstamo modificado proporciona 40 millones de libras esterlinas disponibles para ser retirados desde el 15 de enero de 2024 hasta el 15 de enero de 2026 con un interés pagadero semestralmente del 12 por ciento. por año y una fecha de reembolso del 15 de enero de 2027. Según el instrumento de garantía adjunto, en cada retiro bajo la Línea de Préstamo Modificada, los Prestamistas reciben 25 garantías por cada £1 dispuesta hasta un máximo de 1,000,000,000 garantías. Los warrants dan derecho a sus titulares a suscribir nuevas acciones ordinarias a un precio de 4 peniques por acción y pueden ejercitarse total o parcialmente desde el 1 de julio de 2024 hasta el 15 de enero de 2027.
Actualmente se han dispuesto 7.5 millones de libras esterlinas en el marco del Servicio de Préstamo Modificado. Los prestamistas y la Compañía también acordaron un retiro adicional de £15 millones de la Línea de Préstamo Modificada, previsto para abril de 2024. Luego de este retiro, el Grupo espera que se requiera financiamiento adicional durante el primer trimestre del año fiscal 1 para operaciones comerciales, capital de trabajo y gastos de capital. y programas continuos de I+D.
El Los directores han aplicado el principio de empresa en funcionamiento al preparar los resultados provisionales para el semestre finalizado el 31 de diciembre de 2023; sin embargo, existe una incertidumbre importante debido a la necesidad de financiación adicional a corto plazo y al saldo de la Línea de Préstamo Modificada que actualmente no está comprometido.
Actualizaciones del programa de I+D
El Grupo anunció en diciembre de 2023 los resultados positivos de los criterios de valoración primarios y secundarios del ensayo fundamental de fase III G306 que investiga Grass MATA MPL. Este ensayo fundamental de fase III evaluó la eficacia de la inmunoterapia de corta duración con polen de gramíneas de propiedad exclusiva del Grupo, Grass MATA MPL.
Los datos recopilados fueron muy consistentes con los observados en datos de ensayos anteriores. El Grupo está recopilando un paquete de datos completo para su presentación regulatoria y están en curso conversaciones con los reguladores antes de la solicitud de autorización de mercado planificada. El Grupo espera ser la primera empresa en registrar la inmunoterapia SCIT Grass en el marco del programa Therapie Allergene Verordnung (TAV).
También se están llevando a cabo los preparativos para el inicio del ensayo clínico pediátrico combinado a corto y largo plazo G308, que comenzará en el segundo trimestre de 2. Este ensayo está diseñado para respaldar una indicación pediátrica para el producto Grass MATA MPL del grupo y también para proporcionar datos de eficacia a largo plazo y modificación de la enfermedad. Este ensayo cumplirá con los requisitos previamente comunicados del Comité Pediátrico para un registro pediátrico en Alemania.
El programa de I+D de VLP Peanut sigue avanzando y, en marzo de 2024, el Grupo anunció que la dosificación subcutánea de pacientes alérgicos al maní había comenzado en el ensayo PROTECT de Fase I/IIa sin ningún problema de seguridad relevante. El ensayo PROTECT está diseñado para evaluar la nueva vacuna candidata contra la alergia al maní basada en partículas similares a virus (VLP) ("VLP Peanut").
El ensayo PROTECT se está ejecutando en los EE. UU. y se lleva a cabo tanto en voluntarios sanos como en pacientes alérgicos al maní y consta de la Parte A y la Parte B.
· La parte A del ensayo clínico es de etiqueta abierta e implica dosis ascendentes de inmunoterapia subcutánea (SCIT) de VLP Peanut en voluntarios sanos (Grupo A1) y pruebas cutáneas en pacientes alérgicos al maní (Grupo A2).
· La parte B del ensayo clínico es doble ciego, controlada con placebo y se lleva a cabo en sujetos con alergia al maní. La Parte B incluye una parte innovadora de biomarcadores para respaldar la prueba clínica del concepto, en colaboración con los renombrados laboratorios de alergia de la Universidad Johns Hopkins (EE. UU.) y el Imperial College (Reino Unido).
Recientemente se completó la dosificación en el Grupo A2 de PROTECT y los resultados han sido bien recibidos en foros científicos y se presentan para su publicación en el prestigioso Journal of Allergy and Clinical Immunology. La Parte A1 ha progresado bien: 2 cohortes de sujetos sanos completaron con éxito el aumento de la dosis hasta 25 veces la dosis inicial. Después de un comité externo de revisión de seguridad, se determinó que era seguro proceder con una dosificación subcutánea incremental en sujetos sanos en cohortes posteriores y comenzar la dosificación en pacientes alérgicos al maní en la fase IIa del ensayo (Grupo B).
Outlook
En la segunda mitad del ejercicio se espera que las ventas sean ligeramente superiores a las del año anterior. En consecuencia, se espera que las ventas totales para el año completo que finaliza el 30 de junio de 2024 sean ligeramente inferiores a las del período correspondiente que finaliza el 30 de junio de 2023. El Grupo continuará con iniciativas de control de costes, pero emprenderá inversiones selectivas, como el programa de mejora continua en todo el cadena de suministro y sistemas de calidad que allanan el camino para una mayor capacidad. Este es un proyecto de varios años en curso.
Los programas de I+D del Grupo, incluido el ensayo de Fase III G306, el próximo ensayo clínico pediátrico G308 y el ensayo PROTECT, continúan haciendo avanzar los esfuerzos de la Compañía hacia sus objetivos estratégicos de fortalecer nuestra cartera y expandirnos en Europa.
Las discusiones en curso en torno a una mayor financiación, junto con la financiación proporcionada por nuestros principales accionistas en el marco de la Línea de Préstamo Modificada, subrayan la confianza que se tiene en el Grupo y el potencial futuro que se puede aprovechar de la cartera de I+D. El Grupo está planificando el éxito y están en marcha los preparativos para las presentaciones de las autoridades sanitarias pertinentes que respaldarán la necesidad insatisfecha en el mercado de pacientes alérgicos.
Este anuncio contiene información privilegiada a los efectos de las Regulaciones de Abuso de Mercado del Reino Unido.
- TERMINA -
Para más información, por favor póngase en contacto con:
Terapias de alergia
Manuel Llobet, Consejero Delegado
Shaun Furlong, director financiero
44 0 1903 845 820
Panmure Gordon (Asesor designado y Broker)
Emma Earl, Freddy Crossley, Mark Rogers, Finanzas corporativas
Rupert Dearden, corretaje corporativo
44 0 20 7886 2500
Consejo ICR
Mary-Jane Elliott/David Daley/Davide Salvi
44 0 20 3709 5700
Acerca de la terapéutica de la alergia
Allergy Therapeutics es una empresa biotecnológica comercial internacional, con sede en el Reino Unido, centrada en el tratamiento y diagnóstico de trastornos alérgicos, incluidas las vacunas de inmunoterapia sin aluminio que tienen el potencial de curar enfermedades. El Grupo vende productos propios y de terceros de sus filiales en nueve de los principales países europeos ya través de acuerdos de distribución en otros diez países. Su amplia cartera de productos en desarrollo clínico incluye vacunas contra el pasto, los árboles, los ácaros del polvo doméstico y el maní. Para obtener más información, consulte www.alergiaterapéutica.com.
TERAPÉUTICA DE ALERGIAS PLC | |||
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Cuenta de resultados consolidada | |||
meses a 6 | meses a 6 | meses a 12 | |
31 Dec 2023 | 31 Dec 2022 | Junio 30 2023 | |
000 £ | 000 £ | 000 £ | |
Sin auditar | Sin auditar | auditado | |
Ingresos | 33,572 | 39,901 | 59,587 |
El costo de ventas | (13,052) | (14,118) | (26,342) |
Beneficio bruto | 20,520 | 25,783 | 33,245 |
Costos de ventas, marketing y distribución. | (10,222) | (13,237) | (23,705) |
Gastos administrativos | (11,138) | (11,863) | (25,179) |
Costos de investigación y desarrollo. | (11,386) | (8,498) | (20,121) |
Costes excepcionales - ajuste a provisión | - | - | (2,069) |
Costos excepcionales de recaudación de fondos | (420) | (424) | (2,681) |
Otros ingresos | 760 | 282 | 856 |
Pérdida operativa | (11,886) | (7,957) | (39,654) |
Ingresos financieros | 159 | 155 | 329 |
Gastos financieros | (3,189) | (398) | (2,441) |
Pérdida antes de impuestos | (14,916) | (8,200) | (41,766) |
Impuesto sobre la renta | (735) | (306) | (1,305) |
Pérdida del período | (15,651) | (8,506) | (43,071) |
Pérdida por acción | |||
Básico (peniques por acción) | (0.58) p | (1.29) p | (6.43) p |
Diluido (peniques por acción) | (0.58) p | (1.29) p | (6.43) p |
Declaración consolidada de ingreso comprensivo | |||
meses a 6 | meses a 6 | meses a 12 | |
| 31 Dec 2023 | 31 Dec 2022 | Junio 30 2023 |
| 000 £ | 000 £ | 000 £ |
| Sin auditar | Sin auditar | auditado |
| |||
Pérdida del período | (15,651) | (8,506) | (43,071) |
Partidas que no se reclasificarán posteriormente a resultados: | |||
Remedición del pasivo neto por beneficios definidos | (749) | 479 | 603 |
Nueva medición de inversiones-activos de beneficios de jubilación | 324 | 661 | (867) |
Ganancias por revalorización - terrenos y edificios en propiedad absoluta | - | - | 428 |
Total otra pérdida integral | (425) | 1,140 | 164 |
Partidas que pueden reclasificarse posteriormente a resultados: | |||
Diferencias de cambio en la conversión de operaciones en el extranjero | 392 | 414 | 193 |
Pérdida integral total | (15,684) | (6,952) | (42,714) |
TERAPÉUTICA DE ALERGIAS PLC | |||
Hoja de balance consolidado | |||
31 Dec 2023 | 31 Dec 2022 | Junio 30 2023 | |
000 £ | 000 £ | 000 £ | |
Sin auditar | Sin auditar | auditado | |
Activos | |||
Activos no corrientes | |||
Propiedad, planta y equipo. | 23,392 | 22,096 | 23,241 |
Activos intangibles - fondo de comercio | 3,364 | 3,407 | 3,346 |
Activos intangibles - otros | 1,626 | 1,202 | 1,790 |
Inversión - activo de beneficio de jubilación | 5,346 | 7,042 | 4,866 |
Total del activo no corriente | 33,728 | 33,747 | 33,243 |
Activos circulantes | |||
Los inventarios | 11,893 | 10,971 | 11,593 |
Cuentas comerciales y otras cuentas por cobrar | 9,934 | 11,697 | 7,088 |
Efectivo y equivalentes de efectivo | 13,522 | 15,197 | 14,845 |
Total de activos corrientes | 35,349 | 37,865 | 33,526 |
los activos totales | 69,077 | 71,612 | 66,769 |
Pasivos | |||
Pasivo circulante | |||
Comerciales y otras cuentas a pagar | (20,088) | (14,299) | (16,683) |
Préstamos corrientes | (635) | (775) | (648) |
Pasivos por arrendamiento | (1,115) | (1,132) | (1,155) |
Provisiones | (3,434) | - | - |
Instrumentos financieros derivados | - | (847) | (79) |
Total pasivo corriente | (25,272) | (17,053) | (18,565) |
Activos corrientes netos | 10,007 | 20,812 | 14,961 |
Pasivos no corrientes | |||
Obligaciones por beneficios de jubilación | (8,685) | (8,179) | (7,917) |
Pasivo por impuestos diferidos | (463) | (402) | (454) |
Provisiones | (95) | (152) | (3,581) |
Pasivos por arrendamiento | (7,152) | (6,669) | (7,747) |
Préstamos a largo plazo | (948) | (1,199) | (26,439) |
Total pasivo no corriente | (17,343) | (16,601) | (46,138) |
Pasivos totales | (42,615) | (33,654) | (64,703) |
Activos netos | 26,462 | 37,958 | 2,066 |
Equidad | |||
Capital y reservas | |||
Capital social emitido | 4,776 | 689 | 689 |
Compartir premium | 154,672 | 119,029 | 119,030 |
Reserva de fusión | 40,128 | 40,128 | 40,128 |
Reserva: pagos basados en acciones | - | 2,824 | 2,906 |
Reserva de revalorización | 1,501 | 1,073 | 1,501 |
Reserva - warrants | 412 | - | 412 |
Reserva de divisas | (338) | (509) | (730) |
Ganancias retenidas | (174,689) | (125,276) | (161,870) |
Equidad total | 26,462 | 37,958 | 2,066 |
| TERAPÉUTICA DE ALERGIAS PLC
Estado de cambios en el patrimonio neto consolidado
| |||||||||
| Capital social emitido | Compartir premium | Reserva de fusión | Reserva - pago basado en acciones |
Reserva de revalorización
|
Reservar - garantiza | Reserva de divisas | Ganancias retenidas
| Equidad total
| |
| 000 £ | 000 £ | 000 £ | 000 £ | 000 £ | 000 £ | 000 £ | 000 £ | 000 £ | |
Al 31 de diciembre de 2022 | 689 | 119,029 | 40,128 | 2,824 | 1,073 |
- | (509) | (125,276) | 37,958 | |
Diferencias de cambio en la conversión de operaciones en el extranjero | - | - | - | - | - |
- | (221) | - | (221) | |
Ganancias de valuación llevadas a patrimonio (terrenos y edificios) - netas de impuestos diferidos | - | - | - | - | 428 |
- | - | - | 428 | |
Remedición del pasivo neto por beneficios definidos | - | - | - | - | - |
- | - | 124 | 124 | |
Reevaluación de inversiones - activos de beneficios de jubilación | - | - | - | - | - |
- | - | (2,160) | (2,160) | |
Total otra pérdida integral | - | - | - | - | 428 |
- | (221) | (2,036) | (1,829) | |
Pérdida del período después de impuestos | - | - | - | - | - |
- | - | (34,565) | (34,565) | |
Pérdida integral total | - | - | - | - | 428 |
- | (221) | (36,601) | (36,394) | |
Pagos basados en acciones | - | - | - | 89 | - |
- | - | - | 89 | |
Acciones emitidas | - | 1 | - | - | - |
- | - | - | 1 | |
Transferencia de opciones caducadas a las ganancias retenidas | - | - | - | (7) | - |
- | - | 7 | - | |
Órdenes emitidas | - | - | - | - | - |
412 | - | - | 412 | |
Al 30 de junio de 2023 | 689 | 119,030 | 40,128 | 2,906 | 1,501 |
412 | (730) | (161,870) | 2,066 | |
Diferencias de cambio en la conversión de operaciones en el extranjero | - | - | - | - | - |
- | 392 | - | 392 | |
Remedición del pasivo neto por beneficios definidos | - | - | - | - | - |
- | - | (749) | (749) | |
Reevaluación de inversiones - activos de beneficios de jubilación | - | - | - | - | - |
- | - | 324 | 324 | |
Total otra pérdida integral | - | - | - | - | - |
- | 392 | (425) | (33) | |
Pérdida del período después de impuestos | - | - | - | - | - |
- | - | (15,651) | (15,651) | |
Pérdida integral total | - | - | - | - | - |
- | 392 | (16,076) | (15,684) | |
Pagos basados en acciones | - | - | - | 351 | - |
- | - | - | 351 | |
Transferencia de opciones caducadas a ganancias retenidas | - | - | - | (3,257) | - |
- | - | 3,257 | - | |
Acciones emitidas | 4,087 | 36,672 | - | - | - |
- | - | - | 40,759 | |
Costes de emisión de acciones | - | (1,030) | - | - | - |
- | - | - | (1,030) | |
Al 31 de diciembre de 2023 | 4,776 | 154,672 | 40,128 | - | 1,501 |
412 | (338) | (174,689) | 26,462 | |
TERAPÉUTICA DE ALERGIAS PLC | ||||
| ||||
Estado de flujo de efectivo consolidado | ||||
meses a 6 | meses a 6 | meses a 12 | ||
31 Dec 2023 | 31 Dec 2022 | Junio 30 2023 | ||
000 £ | 000 £ | 000 £ | ||
Sin auditar | Sin auditar | auditado | ||
flujos de efectivo por actividades operacionales | ||||
Pérdida antes de impuestos | (14,916) | (8,200) | (41,766) | |
Ajustes para: | ||||
Ingresos financieros | (159) | (155) | (329) | |
Gastos financieros | 3,189 | 398 | 2,441 | |
| Movimientos no monetarios del plan de pensiones de prestación definida | (160) | (142) | (79) |
| depreciación y amortización | 2,114 | 2,102 | 4,224 |
| Valor monetario neto del crédito fiscal por I+D por encima de la línea | (760) | (282) | (856) |
| Cargo por pagos basados en acciones | 351 | 25 | 114 |
| Pagos por inversiones en beneficios de jubilación | - | - | (159) |
| Movimiento en el valor razonable de los instrumentos financieros derivados | (79) | 731 | (37) |
| (Aumento) / disminución de cuentas por cobrar comerciales y otras | (3,307) | (1,042) | 3,380 |
| (Aumento) de inventarios | (255) | 611 | (183) |
| Aumento de cuentas por pagar comerciales y otras | 3,174 | (1,405) | 4,818 |
| ||||
| Efectivo neto utilizado por las operaciones | (10,808) | (7,359) | (28,432) |
| ||||
| Impuesto sobre la renta recibido / (pagado) | 34 | (92) | (449) |
| ||||
| Efectivo neto utilizado por actividades operativas | (10,774) | (7,451) | (28,881) |
| ||||
| Flujos de efectivo de actividades de inversión | |||
| Interés recibido | 69 | 18 | 82 |
| Pagos por activos intangibles | - | (630) | - |
| Pagos por propiedad planta y equipo | (1,865) | (2,255) | (4,669) |
| ||||
| Efectivo neto utilizado en actividades de inversión | (1,796) | (2,867) | (4,587) |
| ||||
| Flujos de efectivo de actividades de financiación | |||
| Ingresos netos de la emisión de acciones de capital | 39,731 | 6,488 | 6,489 |
| Reembolso de préstamos bancarios | (333) | (533) | (961) |
| Intereses pagados sobre préstamos | (1,646) | (137) | (2,117) |
| Reembolso del principal de los pasivos por arrendamiento | (409) | (761) | (1,281) |
| Intereses pagados sobre pasivos por arrendamiento | (159) | (160) | (334) |
| Ingresos del préstamo de accionistas | 14,075 | - | 36,000 |
| Reembolso del préstamo de accionista | (40,075) | - | (10,000) |
| ||||
| Efectivo neto generado en actividades de financiación | 11,184 | 4,897 | 27,796 |
| ||||
| Disminución neta de efectivo y equivalentes de efectivo | (1,386) | (5,421) | (5,672) |
| Efectos de los tipos de cambio sobre el efectivo y equivalentes de efectivo | 63 | 103 | 2 |
| Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del período | 14,845 | 20,515 | 20,515 |
| ||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período | 13,522 | 15,197 | 14,845 |
1. Información financiera intermedia
La información financiera intermedia consolidada no auditada es para el período de seis meses finalizado el 31 de diciembre de 2023. La información financiera no incluye toda la información requerida para los estados financieros anuales completos y debe leerse junto con los estados financieros consolidados del Grupo para el año finalizado el 30 de diciembre de 2023. junio de 2006, que se prepararon de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) adoptadas por el Reino Unido y con aquellas partes de la Ley de Sociedades de XNUMX que son relevantes para que el Grupo prepare sus cuentas de acuerdo con las NIIF adoptadas por el Reino Unido.
La información financiera intermedia no ha sido auditada ni ha sido revisada bajo ISRE 2410 del Consejo de Prácticas de Auditoría. La información financiera que se presenta en este informe provisional no constituye cuentas legales según se define en la Sección 434 de la Ley de Sociedades de 2006.
2. Base de preparación
Según lo permitido, este Informe intermedio ha sido preparado de acuerdo con las normas AIM y no de acuerdo con la NIC 34 "Información financiera intermedia". Las políticas contables adoptadas en este informe son consistentes con las de los estados financieros anuales para el año finalizado el 30 de junio de 2023. No hay normas contables que hayan entrado en vigencia en el período actual que tendrían un impacto material en los estados financieros.
Preocupación continua
Los estados financieros han sido preparados sobre la base de negocio en marcha después de considerar la posición de caja actual del Grupo y de la Compañía y revisar los presupuestos y previsiones de flujo de efectivo por un período de al menos 12 meses a partir de la fecha de aprobación de estos estados financieros.
El 27 de diciembre, el Grupo anunció una segunda enmienda al servicio de préstamo modificado que preveía un servicio de préstamo de 40 millones de libras esterlinas, de los cuales 7.5 millones de libras esterlinas se comprometerían inicialmente y los 32.5 millones de libras restantes no se comprometerían. La parte comprometida, de 7.5 millones de libras esterlinas, se utilizó en el primer trimestre del año calendario 1. Las conversaciones exitosas con los prestamistas, después del período, han llevado a un acuerdo por £15 millones adicionales de la Línea de Préstamo Modificada de £40 millones que se utilizarán durante el segundo trimestre del año calendario 2. El interés del préstamo se acumula al 12% anual y los pagos de intereses vencen cada 6 meses. El reembolso total de los intereses y el principal vence el 15 de enero de 2027.
Los Directores han preparado previsiones de flujo de efectivo para el período hasta el 30 de junio de 2025, que suponen que el Grupo podrá emprender actividades de financiación adicionales. Actualmente se han dispuesto £7.5 millones en el marco del Servicio de Préstamo Modificado. Tras la futura retirada de los £15 millones adicionales recientemente acordados de la Línea de Préstamo Modificada, el Grupo espera que se requiera financiación adicional durante el primer trimestre del año fiscal 1 en adelante para operaciones comerciales, capital de trabajo, gastos de capital y programas continuos de I+D.. La parte restante no comprometida del Servicio de Préstamo Modificado, en caso de que se comprometa, proporcionaría fondos suficientes para el período de revisión de 12 meses de la empresa en funcionamiento.
Los Directores reconocen que existe una incertidumbre importante sobre la capacidad del Grupo para acceder a fuentes adicionales de financiación, que serán necesarias para financiar la comercialización, el capital de trabajo, los gastos de capital y el programa continuo de I+D.
Los Consejeros tienen expectativas razonables de que se pueda obtener financiación adicional para el Grupo y la Sociedad. En consecuencia, han preparado estos estados financieros sobre la base de empresa en funcionamiento.
3. Pérdida por acción
meses a 6 | meses a 6 | meses a 12 | |
31 Dec 2023 | 31 Dec 2022 | Junio 30 2023 | |
Sin auditar | Sin auditar | auditado | |
Pérdida después de impuestos atribuible a los accionistas (en miles de libras esterlinas) | (15,651) | (8,506) | (43,071) |
Acciones ordinarias emitidas al inicio del período ('000) | 679,105 | 644,105 | 644,105 |
Acciones ordinarias emitidas en el período ('000) | 4,087,335 | 35,000 | 35,000 |
Acciones ordinarias emitidas al final del período ('000) | 4,766,440 | 679,105 | 679,105 |
Número medio ponderado de acciones en circulación durante el período | 2,720,224 | 661,605 | 670,355 |
Promedio ponderado de acciones por ganancias diluidas | 2,720,224 | 661,605 | 670,355 |
Utilidad básica por acción ordinaria (peniques) | (0.58) p | (1.29) p | (6.43) p |
Utilidad diluida por acción ordinaria (peniques) | (0.58) p | (1.29) p | (6.43) p |
La pérdida por acción diluida para 2023 no difiere de la pérdida por acción básica ya que el ejercicio de opciones sobre acciones tendría el efecto de reducir la pérdida por acción y, por lo tanto, no es dilutivo en los términos de la NIC 33.
4. Hechos posteriores a la fecha del balance
No hubo eventos revelables después de la fecha del balance aparte de la disposición de fondos y el acuerdo para una mayor disposición discutido en la nota 2 de la información financiera intermedia consolidada no auditada anterior.
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